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2016年度温州市财政局部门决算
时间:2017-09-25 来源:市财政局 字号:[ ]

一、2016年度部门决算概况

(一)主要职能

温州市财政局是主管财政收支、财税政策和财政监督的市政府组成部门。主要职责是:贯彻执行党和国家关于财政预算、税收、国有资产、财务、会计等法律、法规、规章和方针、政策;参与制定各项宏观经济政策;推进财税改革,提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设,完善公共财政体系;强化财税调节收入分配的职责;强化对国有企业的财务监管职责;编制和组织执行年度市级财政预决算草案;汇编全市年度财政预算,审编财政决算;监督各区财政预算执行;受市政府委托,向市人民代表大会报告全市财政预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告决算;管理市级各项财政收入和市级财政专户;管理有关政府性基金和行政事业性收费;负责彩票监管工作;根据市级预算安排,制订财政税收收入计划;管理市级各项财政支出;指导、协调和监督全市政府采购工作;按照规定权限和程序,参与研究税收减免的规定及审批工作;负责全市企业财政财务管理工作;负责行政事业单位国有资产管理工作;管理全市财政性基本建设投资、工程预决算审价资格;贯彻执行国家和省、市有关农业综合开发方针、政策,负责全市农业综合开发项目资金的监管;参与研究社会保障制度改革和制定有关政策,制定并组织实施社会保障资金的财务管理制度;负责全市外国政府贷款、世界银行贷款、亚洲开发银行贷款业务的综合协调、管理和监督,及非贸易、非经营性外汇的管理等;管理全市国债工作;负责国有资本经营预算、政府债务收支计划、社会保障预算等编制和管理;管理和指导全市的会计、资产评估和社会审计等工作;依法对注册会计师行业自律管理组织进行监督和指导;监督财税方针政策、法律法规的执行情况,检查反映财政收支管理中的重大问题;强化财政监督,建立预算收入保障机制、预算支出有效监控机制和财政内部监督制约机制;等等。

(二)部门决算单位构成

2016年度温州市财政局部门决算包括:本级决算及所属2个事业单位决算,具体如下:(列表)

序号

单位名称

1

 温州市财政局本级

2

 温州市财政项目预算审核中心

3

 温州市市级财政资金会计核算中心

 

二、2016年度部门决算报表

详见附表。

三、2016年度部门决算情况说明
  (一)收入支出决算总体情况

1.2016年度收入总计9515.29万元,其中本年收入9017.36万元。具体情况如下:

(1)财政拨款收入9015.71万元,较上年增加152.03万元,增长1.72%,主要原因是一般公共预算增加

(2)其他收入1.64万元,较上年减少1.99万元,下降54.82%,主要原因是减少住房补贴收入1.88万元。

(3)年初结转和结余497.94万元,较上年减少273.46万元,下降35.45 %,主要原因是财政事务专项结转列支项目预算审核委托业务费245.87万元。

2.2016年度支出总计9515.29万元,其中本年支出9049.14万元。具体情况如下:

(1)一般公共服务支出6323.83万元,主要用于财政局机关及所属事业单位人员工资及日常运转、信息化建设、财政事务运行管理等一般公共服务方面的支出。较上年增加103.64万元,增长1.67%,主要原因是行政运行人员基本支出增加。

(2)社会保障和就业支出1191.91万元,主要用于财政局机关及所属事业单位未归口管理的行政单位离退休、基本养老保险缴费、职业年金缴费等社会保障与就业方面的支出较上年增加24.44万元,增长2.09%,主要原因:一是机关事业单位养老保险制度改革,增加养老保险及职业年金缴费支出;二是退休费改由社保局统一发放,减少未归口管理的行政单位离退休支出。

(3)医疗卫生与计划生育支出259.81万元,主要用于财政局机关及所属事业人员基本医疗保险缴费方面的支出较上年增加11.02万元,增长4.43%,主要原因是社保缴费基数提高。

(4)城乡社区支出702.64万元,主要用于政府投资项目估、概、预、结、决五算审价经费支出较上年减少35.59万元,下降4.82%,主要原因是政府投资项目委托审价费用略有减少。

(5)农林水支出3.99万元,主要用于购置农发项目验收测量工具较上年增加3.99万元,主要原因是省拨农业综合开发事业费。

(6)住房保障支出360.08万元,主要用于财政局机关及所属事业单位按国家规定为职工缴纳的住房公积金支出,与按房改政策规定向职工发放用于购买住房的补贴支出较上年减少82.11万元,下降18.57%,主要原因是2015年补缴新职工住房补贴75.49万元。

(7)其他支出206.87万元,主要用于会计考试考核经费。较上年减少48.85万元,下降19.10%,主要原因是会计领军(后备)人才培训项目不在此预算类别反映,2015年会计领军(后备)人才培训49.18万元。

(8)年末结转和结余466.15万元,主要用于数字财政金财工程专项经费、项目预算审核委托业务费等较上年减少99.96万元,下降17.66%,主要原因其他资金结余上缴国库90.76万。

(二)本年收入决算情况
  2016年度本年收入合计9017.36万元,其中:财政拨款9015.71万元,占99.98%;其他收入1.64万元,占 0.02%。

(三)本年支出决算情况
  2016年度本年支出合计9049.14万元,其中:基本支出6851.82万元,占75.72%;项目支出2197.32万元,占24.28%。

(四)财政拨款收入支出决算情况

2016年度财政拨款收、支各总计9339.40万元,与上年相比,财政拨款收支总计各增174.63万元,增长1.91%,主要原因是行政运行员基本支出增加

(五)一般公共预算财政拨款支出情况

 2016年度部门决算一般公共预算财政拨款支出决算8129.09万元,比年初预算减少391.64万元,下降4.60%。具体情况如下:

1一般公共服务支出-财政事务-行政运行事务支出4832.94万元,比年初预算减少116.87万元,下降2.36%。主要是财政局机关人员工资及日常运转方面的支出。

2.一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务支出937.38万元,比年初预算减少81.87万元,下降8.03%。主要是财政局机关及所属事业单位财政业务管理方面的支出。  

3.一般公共服务支出-财政事务-信息化建设事务支出33.56万元,比年初预算增加33.56万元,主要是省拨经费用于数字财政应用平台建设中新增项目与功能方面的支出。

4一般公共服务支出-财政事务-事业运行事务支出196.73万元。比年初预算增加14.72万元,增长8.09%,主要是财政局所属事业单位人员工资及日常运转方面的支出。

5.一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出312.67万元。比年初预算减少177.33万元,下降36.19%,主要是财政部门综合业务管理方面的其他支出。

6.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-未归口管理的行政单位离退休事务支出569.44万元。比年初预算减少666.51万元,下降53.93 %,主要是财政局离退休方面的支出,大幅下降原因是退休费改由社保局统一发放,减少未归口管理的行政单位离退休支出。

7.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出236.94万元。比年初预算增加236.94  万元,主要是财政局机关及所属事业单位人员基本养老保险缴费支出。

8.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出385.54万元。比年初预算增加385.54万元,主要是财政局机关及所属事业单位人员职业年金缴费支出。

9.医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-行政单位医疗支出252.07万元。比年初预算减少7.63万元,下降2.94%。主要是财政局机关人员基本医疗保险缴费方面的支出。

10.医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-事业单位医疗支出7.75万元。比年初预算增加0.01万元,增长0.13%。主要是财政局所属事业人员基本医疗保险缴费方面的支出。

11.农林水支出-农业综合开发-其他农业综合开发支出3.99万元。比年初预算增加3.99万元,主要是省拨经费用于购置农发项目验收测量工具。

12.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出333.37万元。比年初预算减少12.5万元,下降3.61%。主要是财政局机关及所属事业单位按国家规定为职工缴纳的住房公积金支出。

13.住房保障支出-住房改革支出-购房补贴支出26.71万元。比年初预算减少3.69万元,下降12.14%。主要是财政局机关及所属事业单位按房改政策规定向职工发放用于购买住房的补贴支出。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出6841.48万元。其中:人员经费6251.25万元,包括工资福利支出5000.11万元和对个人和家庭的补助1251.14万元;公用经费590.24万元,包括商品和服务支出582.35万元和其他资本性支出7.89万元。

(七)政府性基金预算财政拨款收入支出情况

2016 年度政府性基金预算本年收入909.51万元,本年支出909.51万元。支出具体情况如下:

1.城乡社区支出国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出其他国有土地使用权出让收入安排的事务支出  702.64万元。比年初预算增加702.64万元,主要是政府投资项目估、概、预、结、决五算审价经费支出。

2.其他支出其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出其他政府性基金及对应专项债务收入安排的事务支出206.87万元。比年初预算减少58.13万元,下降21.94%。主要是会计考试考务及因公出国(境)等方面的支出。

(八) “三公”经费决算情况

1.因公出国(境)费用:根据外事部门安排的因公出国计划和实际工作需要,2016年度因公出国(境)支出10.34万元,比年初预算减少1.66万元,下降13.83%,主要原因是2016年仅3人列支因公出国(境)费用;比上年决算数减少8.14万元,下降44.05%,主要原因是2014年底部分因公出国费用在2015年初结算列支。因公出国(境)费用主要用于机关及下属预算单位人员的访问交流、考察学习等公务出国(境)的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。本部门全年组织因公出国(境)团组0个;本部门全年因公出国(境)累计3人次,较上年减少3人次。

2.公务接待费:2016年度公务接待费支出4.03万元,比年初预算减少24.97万元,下降86.10%,主要原因是严格执行中央八项规定及厉行节约相关要求。比上年决算数增加1.38万元,增长52.08 %,增加的主要原因是根据实际工作需要公务接待批次、人数略有增加。公务接待费主要用于接待相关部门公务活动支出。其中,本部门国内公务接待31批次,195人次,支出4.03万元;国(境)外事接待 0批次,0人次,支出0万元。

3.公务用车购置及运行维护费:2016年度公务用车购置及运行维护费支出0万元。

(九)其他重要事项情况说明

1.机关运行经费支出情况

2016年度温州市财政局1家行政单位以及所属温州市市级财政资金会计核算中心1家参公管理事业单位的机关运行经费支出562.07万元,比上年减少43.07万元,下降7.12 %,主要原因是厉行节约,根据实际工作需要列支。

2.政府采购情况

2016年度温州市财政局本级及所属各预算单位政府采购预算846.70万元,采购支出总额844.71万元。其中:货物采购支出31.08万元;工程采购支出0万元;服务支出813.63万元。授予中小企业合同金额337.33万元,占政府采购支出总额 39.93 %,其中授予小微企业合同金额507.38万元,占政府采购支出总额60.07%。

3.国有资产占用情况

截止2016年底,温州市财政局本级及所属各预算单位资产合计2188.79万元,比上年下降9.30%,主要原因是资产进行处置报废。其中:流动资产865.23万元,占总资产的39.53%;固定资产1113.30万元,占总资产的50.86%;无形资产210.26万元,占总资产的9.61%。固定资产含:车辆0辆;单位价值50万元(含)以上通用设备0套(台); 单位价值100万元(含)以上专用设备0套(台)。

4.绩效评价结果情况

2016年度本部门实施支出绩效评价的项目0个。

四、名词解释

1.财政拨款收入:从同级财政部门取得的财政预算资金,包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入:事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入(含事业单位收到的财政专户实际核拨的资金)。

3.经营收入:事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额:事业单位在当年收入不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

7.结余分配:事业单位按照国家规定应交所得税和提取事业基金、专用基金的分配情况和结果。

8.年末结转和结余:预算单位本年底前的收入预算未执行完毕,需结转下年度按照原用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

 9.基本支出:是预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员支出和日常公用支出。

10.项目支出:是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

11.事业单位经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.因公出国(境)费用:反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

13.公务接待费:反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

14.公务用车购置:反映公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)。

15.公务用车运行维护费:反映按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

16.机关运行经费:为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行使用一般公共预算财政拨款资金购买货物和服务的各项经费,即使用一般公共预算财政拨款资金安排的基本支出中的日常公用经费。

17.流动资产:是指一年以内变现或耗用的资产,包括库存现金、银行存款、零余额用款额度、财政应返还额度、应收及预付款项、存货等。

18.固定资产:是指使用期限超过1年(不含1年),单位价值在规定标准以上,并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。

19.在建工程:是指单位已经发生必要支出,但尚未完工交付使用的各种建筑(包括新建、改建、扩建、修缮等)、设备安装工程和信息系统建设工程。

20.无形资产:是指不具有实物形态而能为单位提供某种权利的非货币性资产。包括计算机软件、土地使用权、著作权、专利权、非专利技术等。

2016年度温州市财政局部门决算公开文本.doc

2016年度温州市财政局部门决算公开附表.xlsx

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