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索引号 001008003015011/2023-00075 主题分类 财政
组配分类 通知公告 发布机构 温州市财政局
生成日期 2023-05-09 公开方式 主动公开

温州市财政局关于开展2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作的通知


温财会〔2023〕6号

各县(市、区、功能区)财政局,市级各行政事业单位:

为做好2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作,根据《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号)和《浙江省财政厅关于开展2022年度全省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(浙财会〔2023〕24号)有关要求,组织开展2022年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作。现就有关事项通知如下:

一、总体要求

各地区、各部门、各单位要切实提高政治站位,落实财会监督主体责任,积极推进单位内部控制体系建设,扎实做好内部控制报告编报工作,充分发挥内部控制在强化财会监督、提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。

(一)加强组织协调,确保应报尽报。各地区、各部门要加强对本地区(部门)内部控制报告编报工作的组织领导,健全工作机制,制定工作方案,明确时间节点,层层压实责任,确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”,扎实推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。各单位应加强本单位内部控制报告编报工作统筹协调,明确分工,根据2022年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效,以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑,科学准确编制本单位内部控制报告,同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调,确保同口径数据的协调一致性。 

(二)加强审核检查,提高编报质量。各单位应当加强内部控制报告审核工作,并在内部控制报告中填报审核情况,未经审核的内部控制报告不得上报。各地区、各部门应当制定审核和检查工作方案,对本级及所属单位内部控制报告进行审核,并根据实际情况按一定比例抽取所属单位,对其内部控制报告编报质量进行检查,重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。

(三)开展评价分析,强化结果应用。各单位应当建立经济活动风险定期评估机制,每年至少进行一次经济活动风险评估,对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估,应当建立健全内部监督制度,每年定期对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价,不断健全内部控制体系,加强内部财会监督。各地区、各部门应当以内部控制监督强化财会监督,建立健全贯穿内部控制评价、整改、应用全过程的刚性约束机制。加强对本地区(部门)单位内部控制建设和实施情况的监督检查,按一定比例抽取单位开展内部控制评价。针对内部控制监督检查和内部控制报告反映的有关问题和薄弱环节,严格督促各单位制定整改措施,进一步完善内部控制体系。积极开展本地区(部门)内部控制报告的专题分析,加强内部控制评价结果和内部控制报告专题分析成果的应用,总结经验做法和取得成效,报送典型案例,深入挖掘内部控制报告在完善管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值。

(四)落实保密责任,确保信息安全。各地区、各部门、各单位应当高度重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则,由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息,并承担相关责任。凡通过网络方式报送的内部控制报告,应当按照规定进行脱敏脱密处理,严禁报送涉密信息。

二、编报要求

(一)编报单位。行政事业单位内部控制报告编报范围为我市各级党政机关、人大常委会机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。已向财政部报送内部控制报告的中央垂直管理部门不列入我市编报范围。

1.各县(市、区、功能区)财政局负责在编报系统做好本地区编报单位及登录用户的维护。

2.市财政局已根据部门预算编报系统单位树形结构设置了内控统一报表系统市级各单位名录,各市级部门根据内控报告编报范围要求核对所属单位,如需增删或修改,请及时联系市财政局。

(二)编报系统。各地、各部门及单位通过IE、Firefox(火狐)、Chrome(谷歌)等浏览器登录“财政部统一报表系统”浙江平台(政务网网址:http://59.202.42.94或互联网网址:http://czbtybb.czt.zj.gov.cn),开展内部控制报告编报。

(三)用户账号管理

1.市级各行政事业单位自行维护“财政部统一报表系统”用户信息。登录用户名为“财政一体化系统”账号登录名前加上“330300_”,密码为财政一体化账号密码。“统一报表系统”申请新用户或变更用户权限,必须由本单位出纳岗位人员用CA证书登录“预算管理一体化系统”,进入办事大厅-基础资料-“用户账号管理”->“用户账号申报”模块进行新用户权限申请(应用系统选择统一报表->内部控制报告填报或管理)或“账号权限变更”模块进行用户权限变更,并等数据同步至“统一报表系统”后隔天生效(目前省厅每天晚上同步一次)。

2.市级各行政事业单位自行保管“财政部统一报表系统”登录用户名和密码。“统一报表系统”个人密码丢失,必须由本单位出纳岗位人员用CA证书登录“预算管理一体化系统”,进入办事大厅-基础资料-“用户账号管理”->“帐号注销和密码重置”模块进行密码重置(重置后初始密码为C123@321z),并等数据同步至“统一报表系统”后隔天生效(目前省厅每天晚上同步一次)。

“统一报表系统”个人密码修改,由本人登录“预算管理一体化系统”修改,等数据同步至“统一报表系统”后隔天生效(目前省厅每天晚上同步一次),直接在“统一报表系统”修改密码无效。

(四)报送内容及时间要求。

1.各县(市、区、功能区)财政局应于2023年6月15日前完成对所属区域行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,将本地区纸质版汇总内部控制报告报送市财政局会计处。汇总内部控制报告应当由各县(市、区、功能区)财政局主要负责人签章,并加盖公章。

2.市级各部门(一级预算单位)应于2023年6月5日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,将纸质版汇总内部控制报告由部门主要负责人签章加盖公章后在部门留底。市级各单位纸质版内部控制报告由单位主要负责人签章加盖单位公章后在单位留底,市级各单位应于2023年5月31日前完成内控报告的编制上报工作。

三、其他事项

(一)交流群。请各市级单位内部控制报告编报人及时加入浙政钉的市级行政事业单位内控报告编报群进行编报相关工作问答,浙政钉群号是1721542005。

(二)内控报告编报相关资料。各地、各部门及单位可于5月8日后从省财政厅网站(http://czt.zj.gov.cn)“网上办事——下载专区”栏目下载查阅内部控制报告填写说明、系统填报操作手册等材料。

(三)“财政部统一报表系统”用户名密码登录如有问题,请联系市财政局技术运维热线:0577-88278999;内控报告编报如有问题,请联系市财政局会计处:尹艳0577-88523359,郑宸0577-88525928。


附件:1.2022年度行政事业单位内部控制报告.doc

2022年度地区(部门)汇总内部控制报告.doc


温州市财政局  

2023年5月9日

(此件公开发布)