温州市财政局

（2023年8月22日）

主任、副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2022年市级财政决算（草案）有关情况，请予审议。

一、2022年市级财政决算情况

2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神，严格落实省委、省政府以及市委的决策部署，忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”，聚焦聚力“两个先行”，围绕“千年商港、幸福温州”城市定位，加快打造高质量发展建设共同富裕示范区市域样板，主动服务和保障发展大局，深入构建现代财政制度体系，全面深化预算绩效管理，有力防范化解重大风险，推动财政事业发展迈上新台阶。

（一）一般公共预算收支决算情况。

1.市本级。

2022年市本级一般公共预算收入125.96亿元，与向市第十四届人大三次会议报告的执行数（以下简称执行数）一致，完成预算的82.2%，扣除留抵退税因素后同口径增长2.2%，自然口径下降11.3%；加上转移性收入273.29亿元，收入合计399.25亿元。

市本级一般公共预算支出161.92亿元，与执行数一致，剔除新增债券、高速公路公安交通管理体制调整支出下划及基本医疗保险省级补助调整等因素后，为140.17亿元，完成预算的100.7%，增长6.7%；加上转移性支出237.33亿元，支出合计399.25亿元。

收支相抵，市本级一般公共预算收支平衡。

（1）主要科目收支决算情况。

主要科目收支决算数与执行数一致。 

主要科目收入决算情况：

主要科目支出决算情况：

（2）上下级财政转移支付情况。

2022年市本级共收到中央税收返还收入22.51亿元，上级转移支付收入104.49亿元。市本级对各县（市、区）税收返还5.90亿元，转移支付支出98.49亿元，其中：对各县（市、区）一般性转移支付74.28亿元，对各县（市、区）专项转移支付24.21亿元。

（3）预备费使用情况。

2022年市本级预备费预算为2.10亿元，按照《中华人民共和国预算法》规定，报经市政府批准动用2.10亿元，用于新冠肺炎疫情防控等当年预算执行中的自然灾害突发事件处理增加的支出。

（4）超收收入安排情况。

2022年市本级一般公共预算无超收收入。

（5）预算稳定调节基金和预算周转金的规模和使用情况。

2022年市本级年初动用预算稳定调节基金26.80亿元（统筹用于市本级支出），年末按规定将净结余资金、政府性基金结转规模超过当年收入30%部分等补充安排预算稳定调节基金33.50亿元，基金余额为43.72亿元。

2022年市本级预算周转金规模无变化，余额2.40亿元，按规定用于本级政府调剂预算年度内季节性收支差额。

2.市级功能区。

2022年浙江温州海洋经济发展示范区、温州湾新区（原温州高新区<经开区>）、温州生态园等三个市级功能区（以下简称市级功能区）一般公共预算收入27.04亿元，与执行数一致，完成预算的72.9%，扣除留抵退税因素后同口径增长1.4%，自然口径下降18.4%；加上转移性收入20.93亿元，收入合计47.97亿元。

市级功能区一般公共预算支出41.37亿元，与执行数一致，完成预算的100.2%，增长17.9%；加上转移性支出6.60亿元，支出合计47.97亿元。

收支相抵，市级功能区一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

1.市本级。

2022年市本级政府性基金预算收入128.26亿元，与执行数一致，完成调整预算的104.4%，下降60.6%；加上转移性收入358.38亿元，收入合计486.64亿元。

市本级政府性基金预算支出165.22亿元，与执行数一致，剔除新增债券等一次性因素后，为133.73亿元，完成调整预算的94.8%，下降44.9%；加上转移性支出321.42亿元，支出合计486.64亿元。

收支相抵，市本级政府性基金预算收支平衡。

2.市级功能区。

2022年市级功能区政府性基金预算收入43.26亿元，与执行数一致，完成调整预算的72.2%，下降61.1%；加上转移性收入52.56亿元，收入合计95.82亿元。

市级功能区政府性基金预算支出59.53亿元，与执行数一致，完成调整预算的88.0%，下降58.3%；加上转移性支出36.29亿元，支出合计95.82亿元。

收支相抵，市级功能区政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况。

2022年市本级社会保险基金预算收入301.58亿元，比执行数增加5.19亿元，主要是因为职工基本医疗保险基金参保人数超预期，基金收入增加，完成调整预算的101.8%，增长4.6%。

2022年市本级社会保险基金预算支出240.73亿元，比执行数减少8.85亿元，主要是因为省智慧医保平台市内异地就医清算功能未完善，部分定点医疗机构、定点药店市内异地结算费用暂挂账，造成部分职工基本医保基金支出未确认，基金支出减少，完成调整预算的96.5%，增长9.0%。

收支相抵，市本级社会保险基金预算本年结余60.85亿元，累计结余465.04亿元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况。

1.市本级。

2022年市本级国有资本经营预算收入1.34亿元，与执行数一致，完成预算的108.0%，增长10.3%；加上转移性收入0.15亿元，收入合计1.49亿元。

市本级国有资本经营预算支出0.72亿元，与执行数一致，完成预算的98.4%，增长2.2%；加上转移性支出0.77亿元，支出合计1.49亿元。

收支相抵，市本级国有资本经营预算收支平衡。

2.市级功能区。

2022年市级功能区国有资本经营预算收入0.36亿元，与执行数一致，完成预算的345.6%，增长113.5%，收入合计0.36亿元。

市级功能区国有资本经营预算支出0.07亿元，与执行数一致，完成预算的93.3%，下降41.2%；加上转移性支出0.29亿元，支出合计0.36亿元。

收支相抵，市级功能区国有资本经营预算收支平衡。

（五）市区地方政府债务情况。

1.债务限额。

2022年省财政厅核定温州市区地方政府债务限额1268.85亿元，其中：一般债务限额212.75亿元、专项债务限额1056.10亿元。

2.债务余额。

2022年末温州市区地方政府债务余额1268.83亿元，在省核定的债务限额范围之内。其中：一般债务余额212.74亿元，占债务总额的16.77％，较上年增加6.17亿元；专项债务余额1056.09亿元，占债务总额的83.23％，较上年增加165.79亿元。

3.使用情况。

2022年省代温州市区发行地方政府债券291.90亿元（一般债券22.90亿元，专项债券269.00亿元），其中再融资债券118.00亿元，新增地方政府债券173.90亿元。新增地方政府债券用于交通基础设施15.97亿元，占比9.18％；用于教育、科学、医疗等社会事业25.94亿元，占比14.92％；市政和产业园区基础设施78.99亿元，占比45.42％；棚户区改造等保障性安居工程10.46亿元，占比6.02％；生态建设和环境保护25.70亿元，占比14.78％；农林水利建设16.84亿元，占比9.68％。

4.偿还情况。

2022年市区共安排还本支出119.94亿元，其中一般债务还本支出16.73亿元，专项债务还本支出103.21亿元。

（六）预算绩效管理情况。

2022年，温州市深入贯彻预算绩效管理改革，健全制度保障体系，强化标准化建设，积极发挥预算绩效管理职能，促进财政资金提质增效。一是扎实推进全过程绩效管理。强化事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，对274个项目开展复评，市科技局等4个部门开展整体评价，34项政策或项目开展财政重点评价，评价涉及财政资金28.56亿元。加强结果运用，对2021年度评价结果等次为“良”及以下的34个项目从紧安排2023年度预算，压减预算金额约2700万元。二是持续深化预算绩效管理改革。坚持夯实绩效体系根基，健全“办法+指南”制度体系，制定出台1个管理办法、3个配套工作指南，升级“共性+个性”指标体系。创新打造第三方机构数据宝，以数字赋能提高绩效管理智治水平。三是协同转化绩效管理改革成果。通过农业领域重点绩效评价，探索建立财政支农“共富效益”评价指标体系。开展信息化项目绩效评价，建立政务云资源使用效率评价及调整规则标准，有效节约全市政务云资源。开展市级产业政策绩效评估，建立产业政策绩效评估机制，促进产业政策优化调整。

（七）市本级列入人民代表大会审查的部门决算情况。

2022年市本级列入市人民代表大会审查的78个部门年初预算数为152.39亿元，年度执行中除基本支出追加4.50亿元、省拨资金追加 11.67亿元外，其他追加减调增3.62亿元（主要为疫情防控经费、应急转贷资金、温大重点校建设经费等追加），合计数为172.18亿元。全年支出决算数为162.65亿元，预算执行率为94.5%。其中9个重点审查部门的情况如下：

1.中共温州市委政法委员会：年初预算2729万元，年中追加627万元（主要为人员经费等基本支出追加225万元，省拨资金追加402万元），追减90万元（一般性支出等压减90万元），全年支出2859万元，预算执行率为87.5%。

2.温州市精神文明建设指导中心：年初预算1681万元，年中追加325万元（主要为人员经费等基本支出追加106万元，市联创工作经费等追加219万元），全年支出1971万元，预算执行率为98.3%。

3.温州市经济和信息化局：年初预算6451万元，年中追加6226万元（主要为人员经费等基本支出追加289万元，方舱医院及日常物资配置资金等项目追加3257万元，市级人才专项资金追加203万元，省拨资金追加2477万元），全年支出10577万元，预算执行率为83.4%。

4.温州市民族宗教事务局：年初预算1790万元，年中追加289万元（主要为人员经费等基本支出追加171万元，市级财政专项资金追加25万元，省拨资金追加93万元），追减56万元（主要为一般性支出压减），全年支出1909万元，预算执行率为94.4%。

5.温州市医疗保障局：年初预算6285万元，年中追加236万元（主要为省拨资金追加236万元），追减889万元（主要为离休人员经费等基本支出追减862万元），全年支出5514万元，预算执行率为97.9%。

6.温州市文化广电旅游局：年初预算28662万元，年中追加3196万元（主要为人员经费等基本支出追加883万元，“东亚文化之都”中国温州活动年等项目追加633万元，2022年度文化温州发展项目扶持资金等市级财政专项资金追加305万元，省拨资金追加1229万元，基建项目追加146万元），全年支出29850万元，预算执行率为93.7%。

7.温州市机关事务管理局：年初预算20275万元，年中追加521万元（主要为人员经费等基本支出追加486万元，市级财政专项资金追加35万元），追减1783万元（主要为行政中心院外管理维护费用等项目追减1158万元，温州市绣山路人防<停车场>工程追减625万元），全年支出17970万元，预算执行率为94.5%。

8.温州市自然资源和规划局：年初预算39746万元，年中追加3343万元（主要为人员经费等基本支出追加1572万元，省拨资金追加1771万元），追减660万元（一般性支出等压减430万元，温州市实景三维数字孪生基础系统等项目追减230万元），全年支出39528万元，预算执行率为93.2%。

9.温州职业技术学院：年初预算48305万元，年中追加8800万元（主要为人员经费等基本支出追加2019万元，温州设计学院办学经费等追加2874万元，省拨资金追加3907万元），追减150万元（主要为智能制造公共实训与服务中心建设工程追减150万元），全年支出55328万元，预算执行率为97.1%。

（八）专项资金及转移支付情况。

2022年市本级财政专项资金共32项，主要包含工业、农业、现代服务业、开放型经济、人才等5大产业政策，以及医疗卫生、促进就业、港口物流、民航发展等27项其他专项，2022年年初预算安排24.75亿元，年中调减1.72亿元，实际执行22.00亿元，其中：对下转移支付年初预算安排12.33亿元，年中调减1.02亿元，实际执行10.78亿元。

二、2022年主要工作措施

全市各地各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”，聚焦聚力重大决策部署，集中财力稳增长、促发展，有力保障各类重点支出，推动积极的财政政策提质增效，持续深化预算管理改革，防范化解重大风险，有力推动全市经济社会高质量发展。

（一）聚焦强主体、激活力，助力营商环境优化提升。一是持续释放惠企政策红利。打出“退、缓、免、减”税费组合拳，全年累计为企业提供453亿元现金流，其中办理增值税留抵退税203.2亿元，以财政收入的“减法”，换来企业效益和经济发展的“加法”。二是持续加快资金惠企利民。迭代升级“惠企利民资金直达智控在线”平台，将5474个政策项目集成到一个数字化平台，打造了一个24小时不打烊的服务窗口，得到中央“深改办”和国务院专刊发文推广，荣获全省改革突破奖。2022年累计兑现奖补资金191.7亿元、惠及企业群众660.9万户次。三是持续优化政府采购环境。创新推出预留份额、价格评审优惠、降低投标成本等举措，实现全市政府采购规模超过400亿元，其中中小企业占比达83%。推行全面电子交易，将履约保证金由10%降至1%，全年减少企业资金占用超80亿元，优化营商环境。

（二）聚焦稳增长、保运行，推动经济发展稳进提效。一是全力争取债券资金。抢抓债券项目资金窗口期，获批地方政府债券714亿元（新增专项债券473.4亿元），债券总额及专项债额度居全省前列，有力保障我市经济社会高质量发展资金需求。二是积极争取政策资金。积极协调相关部门争取政策性开发性金融工具、投贷联动、重大项目、设备更新改造等支持，全市28个项目获得政策性开发性金融工具支持，实际投放金额达43.6亿元，162个投贷联动重大项目获取贷款支持超310亿元，35项恳请省委省政府支持事项全部落地见效，为我市相关领域发展带来政策资金支持。三是党政机关过紧日子。创新构建党政机关过紧日子负面清单，明确18项81条负面事项，全市非刚性、非重点支出压减9.5亿元；创新政府采购批量项目线上采购模式，有效降低政府采购成本，两项工作获评“全省坚持党政机关过紧日子优秀案例”。

（三）聚焦补短板、扬优势，赋能改革创新持续深化。一是打造“一库一码”监管系统。全力推进社会审计报告“一库一码全链条”监管系统2.0版建设，归集社会审计报告超58万份、异常预警2700余频次，构建现代财会监督体系，相关成果入选全省“一地创新、全省共享”“一本账S0”，荣获省政府首批数字政府系统优秀应用案例。二是获批“财政金改”国家试点。成功获得全国首批中央财政支持普惠金融发展示范区“金名片”，全市普惠型小微企业贷款余额4942亿元，同比增长20.2%，增量和增幅均创新高，平均贷款利率从试点之初的7.6%降至4.9%。三是开展“共同富裕”改革试点。选取瓯海泽雅、平阳青街等地40余个村打造“片区型组团”共富村试点，变输血为造血，推动形成“企业降低成本、村集体组团增收、村民资产增值”的多方共赢格局。建立以公物仓为基础、罚没仓为补充、公益仓为提升的“三仓融合”资产共享共用机制，全年完成公益仓捐赠8批次共1.2万余件，价值300余万元，并带动全年社会物资公益捐赠价值1400多万元。

（四）聚焦夯基础、强管理，提升现代财政治理效能。一是积极争取督查激励。温州市和瑞安市、泰顺县财政管理工作获得省政府督查激励，全市财政系统连续三年蝉联省政府督查激励项次全省最多，累计获得上级奖励资金达1.4亿元。二是持续强化预算管理。纵深推进“预算管理一体化”工作，推动预算管理高效规范。坚持加快支出和规范使用并举，推进预算编制、预算公开、预算审核、支付清算等工作，常态化开展财政资金直达管理，确保资金直接惠企利民。修订完善资金审批制度，对审批方式、审批权限、审批流程进行全面规范。稳妥有序推进温州湾新区财政体制调整，护航温州湾新区发展。三是全面加强财会监督。全面重塑“3+1”财政大监督体系，颗粒化梳理覆盖48个重点领域财经纪律风险清单，打出了“一企一策”“三公”经费、楼堂馆所、低效无效资产处置等一系列监督“组合拳”。

（五）聚焦防风险、保安全，筑牢除险保安坚实防线。一是守住三保风险“基线”。建立县（市、区）“三保”监管服务机制，强化库款风险预警，特别是加强对土地出让金收入和专项债使用、还本、付息的测算，科学统筹重要节点库款调度工作，防范化解支付风险，确保财政运行平稳可持续。二是守住债务风险“底线”。全面梳理各主体年度化债情况，系统推进“一债一策”“一地一策”工作，全年化债完成率达130.7%，完成进度居全省第一。全面推进政府性债务降成本置换工作，全市政府性债务平均成本降至3.9%，当年发行再融资债券平均成本降至2.7%。三是守住社保风险“红线”。全域做实基本医疗保险基金市级统筹，实现基金统收统支。落实社保减负政策，全市缓缴社保费20.3亿元，牢牢把握稳市场主体和保基金平稳运行的“度”和“效”。多渠道筹集社保风险准备金43.2亿元，持续做大风险储备“蓄水池”，着力防范化解基金支付风险。

（六）聚焦强支撑、添动能，压实护航发展财力保障。一是护航“都市振兴”。统筹79亿元助推乌牛互通高速、S线轨道交通等项目提速推进。统筹40亿元全力保障老旧小区改造、美丽城镇建设、保障性安居工程等项目，擦亮瓯江新城等“一核十片”城市名片，实现城市能级和品质“双提升”。二是支持“产业振兴”。全市科技创新投入同比增长16.5%，整合市区财政资金22.5亿元支持国科大、浙大温州研究院等高能级平台建设。投入10.2亿元有力保障“瓯越鲲鹏计划”“十万工匠培育工程”等一揽子人才政策落地。构建基金链、创新链、产业链融会贯通的政府产业基金支撑体系，促成长三角基金返投我市28.5亿元。三是保障乡村振兴财政支撑机制。整合4.3亿元乡村振兴大专项，推动村貌整治三年行动，有力保障“未来乡村”试点、田园综合体创建、农业双强、预制菜产业发展等重点任务，创成省级未来乡村38个。四是助推“文化振兴”。落实19.3亿元支持文化温州发展，持续擦亮书香社会、墨香城市、阅读温州等文化“金名片”。全力保障朔门古港遗址勘探保护，朔门古港遗址入选2022年度全国十大考古新发现、成为海上丝绸之路重要实证。

（七）聚焦增福祉、优服务，绘就幸福温州民生底色。一是保障“一老一小”建设。投入12亿元支持儿童友好城市建设，建成儿童友好试点单元190个；投入4亿元支持公办养老机构、居家养老服务照料中心、老年食堂等养老服务体系革新，持续打响“温馨善育·颐养温州”品牌。二是全域打造“教育高地”。统筹39.72亿元助力高校实现跨越式发展，助力温州大学进一步打造高水平博士学位授予高校，温州肯恩大学力争成为“中外合作办学创新示范区”，切实保障温州理工学院转设平稳过渡，高质量推进温职院国家“双高校”建设。全市投入49.6亿元支持新改扩建中小学项目144个，推动义务教育资源更加普惠均衡。三是助推“幸福温州”建设。全市投入9亿元支持低保提标、惠及低保对象10.6万人，投入1亿元资助困难群众100%参保，投入4.5亿元加强残疾人基本生活保障，切实提升社会救助和福利保障水平。

（八）聚焦优路径、争示范，塑造共同富裕创新实践。一是加大政策性资金支持力度。全年投入4.2亿元资金支持我市山区5县跨越式高质量发展，其中投入1.75亿元支持山区5县高速公路建设、9000万元用于珊溪水库生态补偿、6770万元用于“四好农村路”及公路网建设、8730万元用于提升农业发展水平等。二是开展低收入家庭综合帮扶改革。划定全市低收入家庭范围，制定出台《关于推进低收入家庭综合帮扶集成改革的实施意见》等4个制度文件，创新打造“低收入家庭综合帮扶在线”，推进利民补助、医疗救助、技能培训、促农帮富“一件事”集成改革。整合党建、慈善、社工、志愿者等多方力量，不断扩大综合帮扶资源服务供给。三是迭代“钱随人走”制度全链条体系。创新开展基本公共服务保障标准体系建设，全面排摸梳理温州市区保障标准，形成覆盖“1张清单、38个项目”的财政保障标准体系。出台公共博物馆“钱随人走”改革方案，打破制度壁垒，激活财政资金引导效应，开辟“精神共富”路径。

三、下一步工作举措

2022年决算情况总体较好。对照《中华人民共和国预算法》、市人大常委会有关预算决议的要求，我市在预算执行和财政管理中还存在一些困难和挑战，如财政收入回升基础仍不牢固，收支矛盾依然严峻；部分项目资金使用绩效有待进一步提高；财会监督有待进一步加强等。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等系列扎实有效的举措切实加以解决。

（一）打好增收节支“组合拳”。以三个“一号工程”为总牵引，锚定打造两大万亿产业集群，深入实施产业链链长制“十个一”机制，建立重点招商项目管理库，推动项目落地、税源引育、总部回归。全面落实“8+4”经济政策，加强政策储备，推动政策措施精准滴灌、直达快享，加快释放政策效益。规范有序盘活各类存量资源资产，拓宽地方收入来源。抢抓政策窗口期，精准把握上级资金投向，积极向上争取转移支付资金、专项债券、再融资债券等资金要素用于地方经济建设发展。坚持量入为出、量力而行的原则，刚性执行过紧日子负面清单，大力压减展会、论坛等支出，勤俭办一切事业。强化投资项目管理，严格执行“三个不得立项”要求，实行穿透式监测，加强政府投资源头管理。

（二）抓实绩效管理“硬约束”。按照1个管理办法配套1个操作指南的原则，出台事前绩效评估作业指引等配套操作指南，完善全过程绩效评价政策体系。围绕共同富裕、惠企利民、项目建设等市委市政府中心主要工作和群众急难愁盼问题，探索构建标准统一、科学精准的绩效评价指标与标准体系，提质扩面开展财政重点评价。加强市级转移支付资金绩效管理，切实发挥主管部门对专项资金的绩效主体责任。坚持绩效管理长效机制，结合年度财政绩效复评结果，持续跟进部门预算绩效评价结果整改进度，进一步完善年度预算调整及年度预算编制与绩效结果挂钩机制。抓好横向联动监管，充分利用人大、审计的监督作用，进一步增强绩效刚性约束。

（三）强化财会监督“一盘棋”。全面加强财会监督体系建设，聚焦财政、财务、会计等领域，构建财政监督、资产管理、绩效管理、政府采购、会计管理及项目审核相融合的财政大监督格局，提升监督效能。纵深推进系统共治监督机制建设，加快构建巡财联动、纪财联动、财审联动等贯通协同机制，在计划制定、信息采集、检查实施、处理处罚等环节，加强相互协作，推进财会监督与其他监督的贯通协调。坚持问题导向，在监督队伍建设、业务融合、信息化支撑等方面继续开展财政监督一体化建设，聚焦薄弱环节开展财经纪律专项整治，及时总结提炼做法经验，提升全市财会监督水平。

附件：1.温州市市本级2022年一般公共预算收支决算情况

2.温州市市本级2022年政府性基金预算收支决算情况

3.温州市市本级2022年社会保险基金预算收支决算情况

4.温州市市本级2022年国有资本经营预算收支决算情况

5.温州市市本级2022年部门支出决算汇总表

6.温州市市本级2022年财政专项资金情况表

7.浙江温州海洋经济发展示范区2022年财政决算情况

8.温州湾新区2022年财政决算情况

9.温州生态园2022年财政决算情况

附件1-9.pdf